据伦巴第《日报》（Il Giorno）10 月 27 日报道，米兰检方与财政警察（Guardia di Finanza）正在调查一家在意大利从事包裹分拣和「最后一公里」配送的小型有限公司。根据检方材料，这家注册资本 5 万欧元、法定地址在米兰省 San Giuliano Milanese 的公司，是电商平台 Temu 在意大利的首要物流合作商。公司及其 41 岁的印度籍负责人均被立案侦查，涉嫌利用虚开发票逃避增值税。10 月 21 日，米兰初步调查法官确认了检方 10 天前紧急下令的预防性扣押，金额 220 万欧元，涉及 2024、2025 两个年度。报道强调，Temu 本身不在被调查之列。
按财政警察的说法，Temu 在意大利的主要分拣中心位于瓦雷泽省的 Olgiate Olona，由这家公司实际经营，但公司从未把它申报为经营场所；仓库每年租金近 80 万欧元。法官认为，那里存在「不规范的劳务输送」。调查人员所说的问题出在所谓「用工池」（serbatoi di manodopera）：承包商不缴增值税、不缴工人社保，隔一段时间就把同一批工人转到另一家合作社或公司名下，旧公司约每两年破产一次，留下的税款窟窿从不补缴，以此向发包方报出低价。Temu 母公司为 PDD Holdings，报道称其在欧洲跨境电商平台中排名仅次于亚马逊。
报道还提到，同一时间，法官下令冻结米兰省 Lainate 另一家公司账户中近 100 万欧元，同样涉嫌税务欺诈，被调查人是一名 42 岁的商人。报道称，与其一样出生在中国的，还有另一起案件中的一名 50 岁商人：这起案件涉及保安与看护外包，此人名义上经营两家「私人调查」公司，2021 至 2025 年间向一家意大利安保公司输送保安人员，但检方称他自 2016 年起就下落不明。那家安保公司的 65 岁负责人涉嫌金额超过 720 万欧元的税务欺诈，相关扣押已于本周二（10 月 27 日）上午获法官确认。调查人员称，这条分包链上有的公司因 2.5 亿欧元的虚开发票被税务部门依职权注销增值税号，有的公司没有房产、也没做过工程，却在申报中抵扣了数十万欧元的建筑补贴。
这类案件在米兰并不新鲜。报道称，过去 5 年，米兰检方与财政警察就物流业外包用工开了约 50 宗同类案件，多家大型物流和电商企业被要求为承包商的违法行为承担连带及刑事责任，累计追回增值税超过 12 亿欧元、社保缴费 1.48 亿欧元，近 7 万名搬运工和快递员因此被正式雇用或转为稳定合同。以上均为检方与财政警察的指控，案件仍处于侦查阶段，所有被调查人在判决前均应推定无罪。
对在意大利经营物流、仓储、保安等外包业务的华人企业主来说，这一系列案件显示，检方正在顺着发包方的供应链逐层核查发票、社保缴纳和实际用工地点。依法开具发票、如实申报经营场所、按时为员工缴纳社保，是避免卷入此类调查的基本前提；有疑问可向会计师或劳动顾问咨询。本站按惯例不披露当事人姓名及涉案中小企业名称。
