据意大利通讯社 Italpress 10 月 18 日报道（普拉托电视台 Tv Prato 同日亦有报道），撒丁岛卡利亚里（Cagliari）财政警察执行了当地法院预审法官（G.I.P.）应检察院申请签发的预防性扣押令，扣押金额 16 万欧元，对应调查人员认定的逃缴税款。案件仍处于侦查阶段，以下均为调查方的指控，当事人尚未受审。
负责调查的是卡利亚里财警经济金融警务大队（Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria）。警方称，一家总部设在卡利亚里、从事服装贸易的公司，在 2020 年至 2023 年间借助三家所谓的「空壳公司」（imprese cartiere）实施税务欺诈，这三家公司分别设在奥里斯塔诺（Oristano）、米兰和普拉托（Prato）三个省份。调查显示，这些公司没有实际的经营架构，事实上处于停业状态，税务局（Agenzia delle Entrate）已依职权注销了它们的增值税号（partita IVA）。报道称，三家公司均可追溯到亚裔背景的人员，涉嫌系统性地开具全部或部分不存在交易的发票。
按调查人员的说法，该服装公司的经营者把这些发票上记载的约 45 万欧元「成本」计入账目，以人为压低应税所得、少缴税款。财警逐一比对了数百份税务单据，发现其中许多对交易内容只有笼统描述；再与银行流水对照，只有很小一部分款项有银行转账记录可查，四家公司账目显示大部分发票是以现金结清的，而且单笔金额都控制在现行现金支付上限以下。调查人员认为，结合其他证据，这一点提示相关交易可能是虚构的。
目前，这名经营者被指控涉嫌「使用虚假发票或其他不存在交易的单据进行欺诈性申报」罪；公司本身也被认定可能须按第 231/2001 号立法令承担企业行政责任。扣押范围包括在公司及该经营者银行账户里找到的资金，以及公司名下的一块建筑用地，以 16 万欧元为限。
本站提醒：经营服装、批发等行业的读者，要特别留意供货方的真实经营情况——对方增值税号若已被税务局注销，或交易长期以小额现金结算、发票上的货品描述含糊，都可能在税务检查中被认定为虚开发票，开票方和用票方都会承担刑事与税务后果。对票据合规有疑问的，可向自己的会计师（commercialista）核实。
